ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОВЕСТ" ИНН:0275022136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33833399 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13575210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13575210
12103 Запасы на конец отчетного года4216358963365016
12104 Запасы на конец предыдущего года3589633650164553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2847379818902238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3798189020363361
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2229300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года93000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503249415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324941530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7335748387140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7483871476690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7335761887897690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7618878976907944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5252520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5252520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6227615575860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6155758673060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6279620776387358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6207763873586704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105613801095269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138010952691231
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3156639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1056141111510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141111513320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7335761887897690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7618878976907944
21103 Выручка за отчетный год9092160631396814853
21104 Выручка за предыдущий год16063139681485314379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6315140061148714268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14006114871258714215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2777205724810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2057248122660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2360282319530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2823195316810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417-7665280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7665285850
23403 Прочие доходы за отчетный год3013900
23404 Прочие доходы за предыдущий год139000
23503 Прочие расходы за отчетный год8886400
23504 Прочие расходы за предыдущий год864000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359-14915280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14915285850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год720106117
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1356000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год605400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152-1431422468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1431476468131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152-14314220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14314764680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (7335) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6315+2360+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (9092) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (9092) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.946

Индекс Альтмана Z = 12.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (6.74), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить