ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0275022471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45211680 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76654807428380386695
11504 Основные средства на конец предыдущего года80742838038669571000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года57389595295952959518
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года59529595295951859619
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19757292141909616806
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29214190961680624945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153800169486162428163019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169486162428163019164506
12103 Запасы на конец отчетного года485781718918733381785974
12104 Запасы на конец предыдущего года718918733381785974501463
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14762294982919464
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2949829194646754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9084641633666412884297833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1633666412884297833765757
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9521821678975160381
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1821678975160381151795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56633342642641927164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34264264192716439823
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года103363858151614458
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8581516144584870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1569955252037612561921272274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2520376125619212722741470462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1723755268986214186201435293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2689862141862014352931634968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34008340083400834008
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34008340083400834008
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года124124124124
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года124124124124
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года387853340916283318256066
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340916283318256066203476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421985375048317450290198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года375048317450290198237608
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74000500001974750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000197475075000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74000500001974750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000197475075000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года520473876170518443316560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года876170518443316560598403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7072971388644385252825020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1388644385252825020723957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122777122648149036951145095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226481490369611450951322360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1723755268986214186201435293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2689862141862014352931634968
21103 Выручка за отчетный год2057664197438114305041648386
21104 Выручка за предыдущий год1974381143050416483861445942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1654772161357911146411303517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1613579111464113035171191566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402892360802315863344869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360802315863344869254376
22203 Управленческие расходы за отчетный год231774212971205234203474
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212971205234203474170655
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171118147831110629141395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14783111062914139583721
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год25114160971615710068
23203 Проценты к получению за отчетный год731571592626741
23204 Проценты к получению за предыдущий год71592626741638
23303 Проценты к уплате за отчетный год108882726995338462088
23304 Проценты к уплате за предыдущий год72699533846208838968
23403 Прочие доходы за отчетный год841916481521207530504
23404 Прочие доходы за предыдущий год648152120753050467401
23503 Прочие расходы за отчетный год709845205820784939184
23504 Прочие расходы за предыдущий год520582078493918457862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год827581137188683093525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113718868309352564998
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год925328499151506683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год284991515066836038
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2159436318205453
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4363182054531263
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-945710118-396-6570
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10118-396-65708707
24603 Прочее за отчетный год1061441895366
24604 Прочее за предыдущий год14418953661254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63942951936938979906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95193693897990651495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63942951936938979906
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95193693897990651495
32003 Величина капитала на 3134008340083400834008
32005 Величина капитала на 31124124124124
32007 Величина капитала на 31340916283318256066203476
32008 Величина капитала на 31375048317450290198237608
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63691951486937079908
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63691951486937079908
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63691951486937079908
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63691951486937079908
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16754375504211827318
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16754375504211827318
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141821044211827318
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)141821044211827318
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))153363544600
33278 Дивиденды (ИТОГО)153363544600
33003 Величина капитала на 3134008340083400834008
33005 Величина капитала на 31124124124124
33007 Величина капитала на 31387853340916283318256066
33008 Величина капитала на 31421985375048317450290198
36003 Чистые активы на 31421985375048317450290198
36004 Чистые активы на 31375048317450290198237608
41103 Поступления – всего за отчетный год1877523182341514757021955191
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1853306179384114696021868402
41193 Прочие поступления за отчетный год2421729574610086789
41203 Платежи – всего за отчетный год1553370203142517124461692231
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1134566152829912947541327180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год178729166162152260139452
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год101626726995338462088
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2585143182188567735
41293 Прочие платежи за отчетный год112598221083193192155776
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год324153-208010-236744262960
42103 Поступления – всего за отчетный год25494740760930393384786
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год25419938040813999359601
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год748256781610616237
42203 Платежи – всего за отчетный год16781240382515499300751
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1670233923623752
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год16614240148613137296999
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8713537841489484035
43103 Поступления – всего за отчетный год76259396460617585121199075
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год76259396460617585121199075
43203 Платежи – всего за отчетный год115222475827915309961555067
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год29800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год111829075435414341541543477
43293 Прочие платежи за отчетный год413439259684211590
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-389631206327227516-355992
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2165721015666-8997
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год6365744-64123662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63942)/Стоимость активов (1723755) = 3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1654772+0+231774) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171118)/Выручка (2057664) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63942)/Выручка (2057664) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Х5 = Выручка/Активы = 1.194

Индекс Альтмана Z = 1.867

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.867<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ УРАЛТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить