ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СВЯЗЬТЕХСЕРВИС" ИНН:0275022591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45212484 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4122327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412230
12103 Запасы на конец отчетного года2191261520682088
12104 Запасы на конец предыдущего года2615206820882051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года872852979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года852979314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5220367761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2036776154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3115290327740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2903277422280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3115290827862251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2908278622512446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2650275427242078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2754272420782020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465154620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154620384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465154620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154621730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3115290827862251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2908278622512446
21103 Выручка за отчетный год48915885125716337
21104 Выручка за предыдущий год58851257163376573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45345402109345822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54021093458226045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35748316370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48316375150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35748316370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48316375150
23503 Прочие расходы за отчетный год257291715309
23504 Прочие расходы за предыдущий год291715309194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1001929220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1929222060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203818441
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381844167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80154738165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154738165267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (3115) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4534+0+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (4891) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (4891) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.699

Индекс Альтмана Z = 11.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (6.7), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить