ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БИОМЕДХИМ-ФАРМ" ИНН:0275025088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45298327 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года681013
11504 Основные средства на конец предыдущего года8101319
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года910130
12103 Запасы на конец отчетного года2075204315521404
12104 Запасы на конец предыдущего года2043155214041085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7304487748424400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4877484240967091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9435713791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35713791113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2932932930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2932933040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9766757068240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7570682458950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9772757968345908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7579683459088308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6247521248530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5212485341680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6256522148624177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5221486241773667
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года519000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2997235819721731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2358197217314641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3516235819720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2358197217310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9772757968345908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7579683459088308
21103 Выручка за отчетный год16627113811528126010
21104 Выручка за предыдущий год11381152812601016371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1196481791185125035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8179118512112215712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4663320234300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3202343048880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3276275225100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2752251039130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13874509200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4509209750
23303 Проценты к уплате за отчетный год541100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11000
23403 Прочие доходы за отчетный год7899541
23404 Прочие доходы за предыдущий год995411
23503 Прочие расходы за отчетный год1162550285
23504 Прочие расходы за предыдущий год255028558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12955138750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5138757310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260109189205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109189205130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1035404686526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год404686526472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10354046860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4046865260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1035)/Стоимость активов (9772) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11964+3276+0) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1387)/Выручка (16627) = 8.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1035)/Выручка (16627) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.779

Индекс Альтмана Z = 7.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.34%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БИОМЕДХИМ-ФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить