Общество с ограниченной ответственностью "Викинг-Времени" ИНН:0275025232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45299232 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167155145
12104 Запасы на конец предыдущего года15514545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года915512531883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125318831057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года655769593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года769593273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года997721772621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217726211375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года997721772621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217726211423
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8636708320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года708320334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8646718330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года718330344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133114592291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145922911079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133114592291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145922911079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года997721772621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217726211423
21103 Выручка за отчетный год16827106636779
21104 Выручка за предыдущий год1066367790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16827106636779
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1066367790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год857898636511
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год986365110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8249800268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8002680
23403 Прочие доходы за отчетный год1240
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год335416282
23504 Прочие расходы за предыдущий год4162820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7926388-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7926388-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7926388-14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год388-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7926)/Стоимость активов (9977) = 79.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8578+0) = 96.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8249)/Выручка (16827) = 49.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7926)/Выручка (16827) = 47.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.794

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.794

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.496

Индекс Альтмана Z = 20.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (7.37), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (49.02%), рентабельность компании (47.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Викинг-Времени

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить