Общество с ограниченной ответственностью "Флагман" ИНН:0275025345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45300395 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186219650
11504 Основные средства на конец предыдущего года196500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186219650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196500
12103 Запасы на конец отчетного года1666
12104 Запасы на конец предыдущего года960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484226287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4512870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6114063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603375356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6363560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24652340356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26013560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-476-451-113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-254-1130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-464-441-103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-242-1030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4633930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2312231866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2379660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23122781459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28424590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24652340356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26013560
21103 Выручка за отчетный год11441236789
21104 Выручка за предыдущий год12367890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11441236789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12327890
22203 Управленческие расходы за отчетный год131311640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16972-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72-380
23303 Проценты к уплате за отчетный год41460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год3631836
23504 Прочие расходы за предыдущий год318360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-213-292-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292-740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-213-292-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-292-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-213-292-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-292-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-213)/Стоимость активов (2465) = -8.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1313) = -12.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (1144) = -14.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-213)/Выручка (1144) = -18.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Индекс Альтмана Z = -5.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-14.77%), рентабельность компании (-18.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флагман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить