ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСПРОМ" ИНН:0275025708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45305808 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года908121115230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12111523200
11503 Основные средства на конец отчетного года63917573963515533923
11504 Основные средства на конец предыдущего года57396351553392334025
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года262326232623613
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26232623593622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6744861230393010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6123039301345360
12103 Запасы на конец отчетного года26823290943058526906
12104 Запасы на конец предыдущего года29094305852690620915
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года590181240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1812400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32188274563901144264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27456390114426134334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года536357967558272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года579675582726231
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6496858945763550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5894576355794420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132416120175115656113978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12017511565611397896127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2482482480
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2482482480
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10010000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7206289786865260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8978686526654760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72420901448678465734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90144867846573451665
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11740000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11740000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48256300312887248244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30031288724824434276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4825630031288720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3003128872482440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132416120175115656113978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12017511565611397896127
21103 Выручка за отчетный год93574102924144653138917
21104 Выручка за предыдущий год102924144653138917137065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8991697052119638118809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97052119638118809124136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36585872250150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587225015201080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36585872250150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587225015201080
23203 Проценты к получению за отчетный год15552930
23204 Проценты к получению за предыдущий год55293240
23403 Прочие доходы за отчетный год703904697218
23404 Прочие доходы за предыдущий год39046971942005
23503 Прочие расходы за отчетный год914189560661275
23504 Прочие расходы за предыдущий год1895606612752801
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28294422239390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год442223939184670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год547106249194398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1062491943981443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228233601902014069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год336019020140699349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22823360190200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год336019020140690
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 31248000
32006 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 3189786000
32008 Величина капитала на 3190144000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2282000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2282000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2282000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2282000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20006000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20006000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16006000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)16006000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4000000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 31248000
33006 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 3172062000
33008 Величина капитала на 3172420000
36003 Чистые активы на 3172420000
36004 Чистые активы на 3190144000
41103 Поступления – всего за отчетный год84189000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год81183000
41193 Прочие поступления за отчетный год3006000
41203 Платежи – всего за отчетный год66853000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25049000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19979000
41293 Прочие платежи за отчетный год21825000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17336000
42203 Платежи – всего за отчетный год8162000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8162000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8162000
43103 Поступления – всего за отчетный год15000
43193 Прочие поступления за отчетный год15000
43203 Платежи – всего за отчетный год4404000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2027000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2377000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4389000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4785000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2282)/Стоимость активов (132416) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89916+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3658)/Выручка (93574) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2282)/Выручка (93574) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.207

Х5 = Выручка/Активы = 0.707

Индекс Альтмана Z = 1.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.383<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить