Общество с ограниченной ответственностью компания "Ритариан" ИНН:0275025948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45311298 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года442256595870
11504 Основные средства на конец предыдущего года565958706083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года442256595870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565958706083
12103 Запасы на конец отчетного года113212521339
12104 Запасы на конец предыдущего года125213391463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113512521341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125213411464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555769117211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691172117547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22471495362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1495362461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22571505372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1505372471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330054066839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540668397076
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330054066839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540668397076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555769117211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691172117547
21103 Выручка за отчетный год12641655388
21104 Выручка за предыдущий год16553880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12641655388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16553880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год336301306
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год301306357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год928135482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135482-357
23503 Прочие расходы за отчетный год93130158
23504 Прочие расходы за предыдущий год130158129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8351224-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1224-76-486
24603 Прочее за отчетный год839123
24604 Прочее за предыдущий год91230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7521133-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1133-99-486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7521133-99
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1133-99-486

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (752)/Стоимость активов (5557) = 13.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+336+0) = 276.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (928)/Выручка (1264) = 73.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (752)/Выручка (1264) = 59.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = -0.392

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (73.42%), рентабельность компании (59.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью компания Ритариан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить