ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕЛЬСПОРТ" ИНН:0275026620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45321368 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6408674035
12104 Запасы на конец предыдущего года86740353089
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89841285637421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121304056521469
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96301372444653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129984465328563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96301372444670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129984467028594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года665400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года650100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66646510425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6511425452
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2809704637015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63193701525392
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1571683696
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16836960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2966721442495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64874249525392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96301372444670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129984467028594
21103 Выручка за отчетный год10018713243
21104 Выручка за предыдущий год950324314801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6119262213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год991278713968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390-551030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41456833
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1820574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208-55456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4145672
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17600
23404 Прочие доходы за предыдущий год2540185
23503 Прочие расходы за отчетный год156265462
23504 Прочие расходы за предыдущий год6104462122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193-6066-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6067-6135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год401921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153-6085-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6086-27108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1530-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60860108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (9630) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (611+182+0) = 26.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (1001) = 20.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (1001) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.247

Индекс Альтмана Z = 7.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (20.78%), рентабельность компании (15.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить