Закрытое акционерное общество "Объединенный капитал" ИНН:0275027127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48851925 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18180
12104 Запасы на конец предыдущего года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160343201040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32010401744
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300006927640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года692764035518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164657889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5788916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4769816088769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1608876937278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47698160813829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16081382941499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700070007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700070007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4116-7246-2839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7246-28392864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2884-2464161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24641619864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30030650868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6508686407
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1478412048800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1204880025228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4481418549668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1854966831635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47698160813829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16081382941499
22103 Коммерческие расходы за отчетный год742761758
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год761758711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-742-761-758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-761-758-642
23203 Проценты к получению за отчетный год1690282310
23204 Проценты к получению за предыдущий год282310777
23303 Проценты к уплате за отчетный год2161591169
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15911691213
23403 Прочие доходы за отчетный год387241331129812
23404 Прочие доходы за предыдущий год133112981244885
23503 Прочие расходы за отчетный год363251708033898
23504 Прочие расходы за предыдущий год170803389843755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3131-4407-5703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4407-57031382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3131-4407-5703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4407-57031370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3131-4407-5703
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4407-57031370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3131)/Стоимость активов (47698) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+742+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-742)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3131)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 5.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Объединенный капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить