ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДА" ИНН:0275027991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48878806 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152514541
11504 Основные средства на конец предыдущего года1454354998
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152514540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1454354990
12103 Запасы на конец отчетного года516158733094
12104 Запасы на конец предыдущего года5873014137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5718323267121497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2326737719167271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5973440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62941294840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29484426990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6446630938125750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3093878198182617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-69494920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49217800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6939502754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50217901905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000281957767
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года281953139821165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000281950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28195313980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614052241117229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224145010159547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6140522410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2241450100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6446630938125750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3093878198182617
21103 Выручка за отчетный год163166267689400950
21104 Выручка за предыдущий год267689289947149770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165079264972399817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264972282975150529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191327170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271769720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год212424580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год245829270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40372590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25940450
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год232225701726
23304 Проценты к уплате за предыдущий год257036931982
23403 Прочие доходы за отчетный год21025981278
23404 Прочие доходы за предыдущий год102598267293000
23503 Прочие расходы за отчетный год21003430
23504 Прочие расходы за предыдущий год100343269520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6359140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-635911548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1110437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6359110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111040
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3149200
32008 Величина капитала на 3150200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))635900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)635900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))635900
33218 Убыток (ИТОГО)635900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-694900
33008 Величина капитала на 31-693900
36003 Чистые активы на 31-693900
36004 Чистые активы на 3150200
41103 Поступления – всего за отчетный год23993700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23993700
41203 Платежи – всего за отчетный год23968400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19129000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год310200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31100
41293 Прочие платежи за отчетный год4425400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6359)/Стоимость активов (64466) = -9.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165079+2124+0) = -2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4037)/Выручка (163166) = -2.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6359)/Выручка (163166) = -3.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.097

Индекс Альтмана Z = -0.932

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-2.47%), рентабельность компании (-3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить