Общество с ограниченной ответственностью "Универсалкомплект" ИНН:0275028667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48884132 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8189871092319752
11504 Основные средства на конец предыдущего года87109231975210122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8189871092310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8710923197520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17072466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76451125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451125370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93451730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451734910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82829161930410243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916193041024316022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4907200559516496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20055951649611166
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года533133300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1333213300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102113110054
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2842572189237
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года572189237139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3375715612200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года715633533370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82829161930410243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916193041024316022
21103 Выручка за отчетный год12508397377254142
21104 Выручка за предыдущий год3973772541424730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9292802176727989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8021767279894164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3216-4048530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-404853-38470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3216-4048530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-404853-38470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год412000
23404 Прочие доходы за предыдущий год506000
23503 Прочие расходы за отчетный год3130568821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2903-3954-5150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3954-515-46680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2903-3954-535-4668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3954-535-466812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2903)/Стоимость активов (8282) = 35.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9292+0+0) = 34.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3216)/Выручка (12508) = 25.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2903)/Выручка (12508) = 23.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.454

Индекс Альтмана Z = 5.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (25.71%), рентабельность компании (23.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсалкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить