ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАЙКА ПЛЮС" ИНН:0275029580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50769444 ОКВЭД:52.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года137195
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года19547
11503 Основные средства на конец отчетного года749943
11504 Основные средства на конец предыдущего года9431191
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8861138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11381238
12103 Запасы на конец отчетного года35343706
12104 Запасы на конец предыдущего года37065307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41893777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37775494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50754915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49156732
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10281028
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10281028
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23951533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15331010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34322570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25702047
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3881993
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3881993
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года521421
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4211005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12471411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14111437
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-125125
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года125250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16431957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19572692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50754915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49156732
21103 Выручка за отчетный год1737936071
21104 Выручка за предыдущий год3607145377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1372928588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2858835476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36507483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74839901
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22614528
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45284230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13892955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29555671
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148406
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год709543
23504 Прочие расходы за предыдущий год543584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8602264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22644695
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8602264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22644673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8602264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22644673

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (860)/Стоимость активов (5075) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13729+2261+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1389)/Выручка (17379) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (860)/Выручка (17379) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.089

Индекс Альтмана Z = 7.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить