Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания СУСАР" ИНН:0275030151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50778087 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476229
21103 Выручка за отчетный год150948
21104 Выручка за предыдущий год948374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22440
23403 Прочие доходы за отчетный год215
23404 Прочие доходы за предыдущий год56
23503 Прочие расходы за отчетный год21
23504 Прочие расходы за предыдущий год1103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228-57
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год925
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-69

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (235) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175+0+0) = -14.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (150) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (150) = -10 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.875

Индекс Альтмана Z = 10.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.88), коэффициент текущей ликвидности (5.88), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-16.67%), рентабельность компании (-10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СУСАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить