Закрытое акционерное общество "Эдигей" ИНН:0275031236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39972143 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года282828
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года282828
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282831
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595500121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50112194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598587135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587135166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года626615163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615163197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14214197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1419748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163162118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16211869
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3693690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года948545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8545128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46345345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45345128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года626615163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615163197
21103 Выручка за отчетный год7072038661
21104 Выручка за предыдущий год2038661466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7072038661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2038661466
22203 Управленческие расходы за отчетный год6841905572
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1905572416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2313389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1338950
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год227828
23504 Прочие расходы за предыдущий год782826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год444819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год444819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Эдигей

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Эдигей

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Эдигей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (626) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Эдигей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+684) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Эдигей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (707) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Эдигей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (707) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Эдигей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Эдигей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Эдигей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Эдигей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Эдигей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 5.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Эдигей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Эдигей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить