ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА" ИНН:0275031652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50796949 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года680223391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2233910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2515060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года969273451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2734510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года969273451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2734510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49780222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472193229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1932290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472193229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1932290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года969273451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2734510
21103 Выручка за отчетный год246022381781
21104 Выручка за предыдущий год223817810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162719881887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198818870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год833250-106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250-1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год833250-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250-1060
23403 Прочие доходы за отчетный год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год50715385
23504 Прочие расходы за предыдущий год153850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55697-191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97-1910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год696053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48737-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-2440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (487)/Стоимость активов (969) = 50.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1627+0+0) = 51.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (833)/Выручка (2460) = 33.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (487)/Выручка (2460) = 19.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.053

Индекс Альтмана Z = 9.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (33.86%), рентабельность компании (19.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ ПОДЗЕММЕТАЛЛЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить