ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ" ИНН:0275031973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50801840 ОКВЭД:51.55.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года176117531774
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года315315315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56221161537657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116153765749442
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года56713834905140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8349051404670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34077573473906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5734739066820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96412102915118779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10291511877963029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96412102915118779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10291511877963029
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8695997494105973
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9749410597334758
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8696997504105983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9750410598334768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143541112796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54111279628261
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года930000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9443541112796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54111279628261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96412102915118779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10291511877963029
21104 Выручка за предыдущий год48364570719233222502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46081366281393008062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22832443784214440
22203 Управленческие расходы за отчетный год129811460832970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146083297017325
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129818224410814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8224410814197115
23403 Прочие доходы за отчетный год773432007365
23404 Прочие доходы за предыдущий год3200736575
23503 Прочие расходы за отчетный год528817602263370
23504 Прочие расходы за предыдущий год17602263370128092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10535-6178154809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-617815480969098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23018359439372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10535-847971215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84797121529726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10535-847971215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84797121529726
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319749400
32008 Величина капитала на 319750400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1053500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1053500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1053500
33218 Убыток (ИТОГО)1053500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318695900
33008 Величина капитала на 318696900
41103 Поступления – всего за отчетный год785700
41193 Прочие поступления за отчетный год785700
41203 Платежи – всего за отчетный год1472500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год139000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год875900
41293 Прочие платежи за отчетный год457600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-686800
42103 Поступления – всего за отчетный год33220000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год33220000
42203 Платежи – всего за отчетный год29697400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год29697400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3522600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2835800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10535)/Стоимость активов (96412) = -10.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12981) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12981)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10535)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.21

Индекс Альтмана Z = 15.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.61), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПОЛИМЕРПЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить