Общество с ограниченной ответственностью "Рекламная группа "Гало" ИНН:0275032007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50802006 ОКВЭД:25.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219428700
11504 Основные средства на конец предыдущего года428700481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219428700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года428700481
12103 Запасы на конец отчетного года1011051022
12104 Запасы на конец предыдущего года10599909
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84722469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72672704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1667679737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года679737282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18528564228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8569033895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207112844928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128416034376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159511431816
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11431440-288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160511531826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11531450-278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4661313102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1311534654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4661313102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1311534654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207112844928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128416034376
21103 Выручка за отчетный год314726218238
21104 Выручка за предыдущий год262158236657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173718351488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183540761751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14107866750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78617474906
22103 Коммерческие расходы за отчетный год219278159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год278159129
22203 Управленческие расходы за отчетный год720785802
22204 Управленческие расходы за предыдущий год785806807
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471-2775789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2777823970
23503 Прочие расходы за отчетный год192020
23504 Прочие расходы за предыдущий год202017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452-2975769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2977623953
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452-2975769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2977623953
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год452-2975769
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2977623953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (2071) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1737+219+720) = 17.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (3147) = 14.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (3147) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.444

Х5 = Выручка/Активы = 1.52

Индекс Альтмана Z = 4.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.58), коэффициент быстрой ликвидности (3.76), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (14.97%), рентабельность компании (14.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламная группа Гало

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить