ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХМОНТАЖ" ИНН:0275032141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50802153 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147240334
11504 Основные средства на конец предыдущего года240334428
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147240334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240334428
12103 Запасы на конец отчетного года35000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года459047957596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479575968089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1222885699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года885699779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616256808298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года568082988914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630959208632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592086329342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217319652910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196529103607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219319852930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198529303627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411639355702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393557025715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411639355702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393557025715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630959208632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592086329342
21103 Выручка за отчетный год277093038519721
21104 Выручка за предыдущий год303851972144979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236342680315924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268031592433897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407535823797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3582379711082
22203 Управленческие расходы за отчетный год345929442534
22204 Управленческие расходы за предыдущий год294425343499
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6166381263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63812637583
23503 Прочие расходы за отчетный год30415398
23504 Прочие расходы за предыдущий год15398127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3124851165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48511657459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104110235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1102351493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208375930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3759305966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208375930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3759305966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (6309) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23634+0+3459) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (27709) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (27709) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.533

Индекс Альтмана Z = 3.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить