Общество с ограниченной ответственностью "АТОН-К" ИНН:0275032832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50807736 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года159065809348093480934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15906580934809340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527452747945030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52747945842729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183133824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3133824758
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года145278132400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1324000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150570660165780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6601657850540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505701656668751285988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165666875128598884421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1401314013140130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1401314013140130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5840173517734880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7351773488719640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72414875308750185977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87530875018597784412
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78151781311111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7813111119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7815678136110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7813611110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505701656668751285988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165666875128598884421
23204 Проценты к получению за предыдущий год392102010
23403 Прочие доходы за отчетный год144154001608
23503 Прочие расходы за отчетный год159270302
23504 Прочие расходы за предыдущий год3026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-151163615660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36156616050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7424021
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3023000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-151162915241565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291524156581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-151162915240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29152415650
32003 Величина капитала на 3114013000
32007 Величина капитала на 3173517000
32008 Величина капитала на 3187530000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15116000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15116000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15116000
33218 Убыток (ИТОГО)15116000
33003 Величина капитала на 3114013000
33007 Величина капитала на 3158401000
33008 Величина капитала на 3172414000
36003 Чистые активы на 3172414000
36004 Чистые активы на 3187530000
41103 Поступления – всего за отчетный год20000
41193 Прочие поступления за отчетный год20000
41203 Платежи – всего за отчетный год205000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год201000
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-185000
42103 Поступления – всего за отчетный год52866000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год52866000
42203 Платежи – всего за отчетный год52666000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год52666000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15116)/Стоимость активов (150570) = -10.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15116)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.927

Индекс Альтмана Z = 3.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТОН-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить