Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "УНИКУМ" ИНН:0275033089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814251 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181700
12103 Запасы на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62215631970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15631970837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64715701988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15701988922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246415701988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15701988922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года546546546
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1813103219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103219122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1822657773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657773676
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-3048690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года869075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9468271125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8271125171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6429131215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9131215246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246415701988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15701988922
21103 Выручка за отчетный год478963815844
21104 Выручка за предыдущий год638158445928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382824402997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478925533404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255334042931
22203 Управленческие расходы за отчетный год465714760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год147600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13210773404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107734042931
23503 Прочие расходы за отчетный год195793307
23504 Прочие расходы за предыдущий год57933073501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11349897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49897-502
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11342397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42397-502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11342397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42397-502
32003 Величина капитала на 31800
32007 Величина капитала на 31177000
32008 Величина капитала на 31177800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4300
33003 Величина капитала на 31800
33007 Величина капитала на 31181300
33008 Величина капитала на 31182100
36003 Чистые активы на 31182200
36004 Чистые активы на 3165700
41103 Поступления – всего за отчетный год15900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15900
41203 Платежи – всего за отчетный год110600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год105500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-94700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-94700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (2464) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4657) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (4789) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (4789) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.838

Индекс Альтмана Z = 2.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания УНИКУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить