ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "БАШКОРТОСТАН" ИНН:0275033258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45298066 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101241112
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1241112128
11503 Основные средства на конец отчетного года1652961609048406085373623
11504 Основные средства на конец предыдущего года609048406085373623376376
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1268092835722731917
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года28357227319171265
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года958820857357940
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20857357941640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1789368845990414193375652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года845990414193375816377769
12103 Запасы на конец отчетного года341832168754412532
12104 Запасы на конец предыдущего года216875441253215013
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36012480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4078746653836513599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года466538365134918426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540261918811479798387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191881147973338738116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51429974122886
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29974122433669
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12954697983132076125404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9798313207612484362224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1918914943973546269501056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943973546269500659439993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года334870334870334870334870
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года334870334870334870334870
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8655865586556145
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8655865561455412
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9942370398170459119153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7039817045911915369670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244102413923513984460168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года413923513984460168409952
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года350926000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года587182032232183
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2032232183202
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4096442032232183
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2032232183202
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122494951836000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года518360000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2635167232447434046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6723244743364925748
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13868293575796620
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2935757966204035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12651685280183205340705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528018320534030829839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1918914943973546269501056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943973546269500659439993
21103 Выручка за отчетный год7440841211222184308708
21104 Выручка за предыдущий год41211222184308708286807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23376941728118433195688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41728118433195688214400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-159361-517103751113020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51710375111302072407
22203 Управленческие расходы за отчетный год33138385732384421840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38573238442184021275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192499-390907749175543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39090774917554331844
23203 Проценты к получению за отчетный год503220682663435
23204 Проценты к получению за предыдущий год220682663435404
23303 Проценты к уплате за отчетный год1118361500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год615000
23403 Прочие доходы за отчетный год1898788313081179
23404 Прочие доходы за предыдущий год7883130811792450
23503 Прочие расходы за отчетный год10302947271802415977
23504 Прочие расходы за предыдущий год94727180241597714967
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-211583-1243436904164180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124343690416418019731
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год54952812321128
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год52812321128616
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год56687181087-19
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год181087-19-41
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9845426152577652
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год261525776521040
24603 Прочее за отчетный год5601850
24604 Прочее за предыдущий год6018500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-169821-1000615381650216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100061538165021615175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-169821-1000615381650216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100061538165021615175
32003 Величина капитала на 31334870334870334870334870
32006 Величина капитала на 318655865561455412
32007 Величина капитала на 317039817045911915369670
32008 Величина капитала на 31413923513984460168409952
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16982110006100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16982110006100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16982110006100
33218 Убыток (ИТОГО)16982110006100
33003 Величина капитала на 31334870334870334870334870
33006 Величина капитала на 318655865586556145
33007 Величина капитала на 31-9942370398170459119153
33008 Величина капитала на 31244102413923513984460168
36003 Чистые активы на 31244102413923513984460207
36004 Чистые активы на 31413923513984460207410008
41103 Поступления – всего за отчетный год11231152660225424308653
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6580142674220001216087
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6885334701326
41193 Прочие поступления за отчетный год464429133195391240
41203 Платежи – всего за отчетный год136358179738174296244512
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год551382636658879122143
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51420548756572766376
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год868728300
41293 Прочие платежи за отчетный год21113952843152741705
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24047-1270785112864141
42103 Поступления – всего за отчетный год5161484737603371
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год49115344336
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год467083173335
42203 Платежи – всего за отчетный год971183484793434787241
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год883080479900434787241
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год88103480300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-970667-48330930282-3870
43103 Поступления – всего за отчетный год102955251477800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год102955251477800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год102955251477800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34838-956098141060271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169821)/Стоимость активов (1918914) = -8.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233769+0+33138) = -72.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192499)/Выручка (74408) = -258.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169821)/Выручка (74408) = -228.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.146

Индекс Альтмана Z = -0.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-258.71%), рентабельность компании (-228.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить