Общество с ограниченной ответственностью "Карамболь" ИНН:0275033360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50815397 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8810
11504 Основные средства на конец предыдущего года8100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300300300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3003000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308308310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3083100
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5914340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60348310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911791320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7913200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6015010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года971641310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6413100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года971641310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6413100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911791320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7913200
21103 Выручка за отчетный год27610411143
21104 Выручка за предыдущий год104111430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4668611177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86111770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-190180-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180-340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-190180-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180-340
23503 Прочие расходы за отчетный год121253
23504 Прочие расходы за предыдущий год12530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-202168-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168-870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-202168-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168-870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-202)/Стоимость активов (911) = -22.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (466+0+0) = -40.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-190)/Выручка (276) = -68.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-202)/Выручка (276) = -73.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = -4.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-68.84%), рентабельность компании (-73.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карамболь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить