Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие "Дамское счастье" ИНН:0275034357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52954625 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105900
11504 Основные средства на конец предыдущего года105900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41310
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года45230
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года56530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года91310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97840
21103 Выручка за отчетный год15790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (10593) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1576+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1579) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1579) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.149

Индекс Альтмана Z = 0.149

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-швейное предприятие Дамское счастье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить