Общество с ограниченной ответственностью "СОЖ" ИНН:0275034727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970434 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280849595810
11504 Основные средства на конец предыдущего года495978387440
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года108210820
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1082522560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года389060410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6041600940
12103 Запасы на конец отчетного года266722215320987
12104 Запасы на конец предыдущего года22153114777839
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года316732740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года327411240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951794458328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944569854906
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114311430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года114311430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6742364911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23671536604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41173362510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36251278820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450634229240078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422928797626831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12342136510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13651240610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123521366121468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136612407117329
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31197256230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2562300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31197256230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2562300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40407796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4067094811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1474296810814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296851554691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151430080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3008639050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450634229240078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422928797626831
21103 Выручка за отчетный год456174052202920
21104 Выручка за предыдущий год74052211465194833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64863392198126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63392194818189679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3913106600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10660166470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4155122880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12288143370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-242-16280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162823100
23303 Проценты к уплате за отчетный год4204665141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год66501
23403 Прочие доходы за отчетный год18831131
23404 Прочие доходы за предыдущий год88325431000
23503 Прочие расходы за отчетный год1240472890
23504 Прочие расходы за предыдущий год4721415684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5685-18820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-188234380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63835742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5686-19454118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194526034727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5686-19450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-194526030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5686)/Стоимость активов (45063) = -12.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (648+4155+0) = -5.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-242)/Выручка (4561) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5686)/Выручка (4561) = -124.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 4.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (6.73), коэффициент текущей ликвидности (26.44), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-5.31%), рентабельность компании (-124.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить