Общество с ограниченной ответственностью "Электроматериалы" ИНН:0275035022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50774043 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5962904189
11504 Основные средства на конец предыдущего года9041890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5962904189
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9041890
12103 Запасы на конец отчетного года11917124769193
12104 Запасы на конец предыдущего года12476919311679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419013774035634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377403563447990
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года273727372737
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года273727372737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6228538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22853852
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7141319
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572755525147621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552514762163184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632375615547810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561554781063184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года590520511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520511430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600530521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530521440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15622801998
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года228019981120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года624815334545291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533454529161623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года626375562547289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556254728962743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632375615547810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561554781063184
21103 Выручка за отчетный год1238377099053146
21104 Выручка за предыдущий год709905314647066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1165916709446772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670944677237126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год724638966374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389663749940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399028545410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год285454109667
22203 Управленческие расходы за отчетный год2744629484
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6294840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год512413480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413480273
23303 Проценты к уплате за отчетный год272284269
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2842691
23403 Прочие доходы за отчетный год1319900
23404 Прочие доходы за предыдущий год199005
23503 Прочие расходы за отчетный год1621341011
23504 Прочие расходы за предыдущий год134101168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9114100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14100209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4190
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год981209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год981209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (63237) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116591+3990+2744) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (123837) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (123837) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электроматериалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить