ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ХИМЭКС" ИНН:0275035199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52971204 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года91836
11503 Основные средства на конец отчетного года748829505
11504 Основные средства на конец предыдущего года8295056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года748838523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83852342
12103 Запасы на конец отчетного года100051271714059
12104 Запасы на конец предыдущего года127171405912629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34404782722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4782722707
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года93000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2811231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112313999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134731413617012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141361701217335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142211497417535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149741753517377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года160516051605
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года160516051605
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27299901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99901728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188717142516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171425162343
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года152327323943
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года273239434967
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года152327323943
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года273239434967
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156619600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196004087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9245856811076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8568110765980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108111052811076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105281107610067
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142211497417535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149741753517377
21103 Выручка за отчетный год213452074356424
21104 Выручка за предыдущий год207435642464430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174801550248643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155024864357557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386552417781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год524177816873
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36113691004
22203 Управленческие расходы за отчетный год296840614055
22204 Управленческие расходы за предыдущий год406140553345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8978192357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81923572524
23304 Проценты к уплате за предыдущий год579767790
23404 Прочие доходы за предыдущий год6120
23503 Прочие расходы за отчетный год625122707
23504 Прочие расходы за предыдущий год1227071043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272124895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124895691
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5425243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25243138
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21896652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96652553
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21896652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96652553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (14221) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17480+0+2968) = 4.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (21345) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (21345) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 2.286

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.286<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ХИМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить