Общество с ограниченной ответственностью "Дизель-Трейд" ИНН:0275035953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55805848 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19331390929
12104 Запасы на конец предыдущего года1390929685
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241239146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12326276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года606
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242016391213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16391214910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242016391213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16391214910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года808
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года808
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3390239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3280198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347336247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336248206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20731303966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1303966704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20731303966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1303966704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242016391213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16391214910
21103 Выручка за отчетный год216729842764
21104 Выручка за предыдущий год298427643049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155828512027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215426922151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609133737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83072898
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5770665
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6970862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3213372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1337236
23503 Прочие расходы за отчетный год182320
23504 Прочие расходы за предыдущий год232065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1411052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1105224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год884210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88010
32003 Величина капитала на 31800
32007 Величина капитала на 3132800
32008 Величина капитала на 3133600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1100
33003 Величина капитала на 31800
33007 Величина капитала на 3133900
33008 Величина капитала на 3134700
36003 Чистые активы на 3134700
36004 Чистые активы на 3133600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (2420) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+577+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (2167) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2167) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 1.17

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.17<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дизель-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить