Общество с ограниченной ответственностью "Ксантракс" ИНН:0275036234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55811139 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82560
12104 Запасы на конец предыдущего года5600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116518544465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185444650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3158813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года588130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3005000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158824695278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246952780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158824695278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246952780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156716421648
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164216480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157716521658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165216580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118173620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81736200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118173620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81736200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158824695278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246952780
21103 Выручка за отчетный год2226279810200
21104 Выручка за предыдущий год2798102000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204226129465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261294650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184186735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1867350
22203 Управленческие расходы за отчетный год92183179
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1831790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год923556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35560
23503 Прочие расходы за отчетный год4689
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-5548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-6492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-6492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (1588) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2042+0+92) = 4.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (2226) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (2226) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 144.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 108.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 143.364

Индекс Альтмана Z = 157.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (108.73), коэффициент текущей ликвидности (144.36), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ксантракс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить