Общество с ограниченной ответственностью "Артель" ИНН:0275036308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657673 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3364511
11504 Основные средства на конец предыдущего года6451116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года645110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126715711008150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1571100815086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3643955481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43955481961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1303201010630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201010636310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133620741068642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207410686421063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9990
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6846582750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года658275840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703677294103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67729410383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6331397774539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1397774539980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63313977740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13977745390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133620741068642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207410686421063
21103 Выручка за отчетный год1320494232841682
21104 Выручка за предыдущий год4942328416823681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1281444330411646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4443304116463582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394992430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499243360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394992430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499243360
23503 Прочие расходы за отчетный год79511
23504 Прочие расходы за предыдущий год951119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324902380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490238250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год698485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9848516
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2639219020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3921902064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263921900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год392190200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1336) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1281+0+0) = 3.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (1320) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1320) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.111

Индекс Альтмана Z = 4.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (2.95%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить