АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС" ИНН:0275036428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55815841 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года132844
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года284459
11503 Основные средства на конец отчетного года850988439808
11504 Основные средства на конец предыдущего года8843980810853
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1004013911213913775
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года911213913775741331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1012535920084923629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920084923629752243
12103 Запасы на конец отчетного года7391772914605
12104 Запасы на конец предыдущего года77291460517868
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3929182658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167689109210176730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109210176730199505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151332415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13324153646
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1881991267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19912671841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175283117310197935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117310197935225518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118781810373941121564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10373941121564977761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31774-29754-13814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29754-13814-6868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31762-29742-13802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29742-13802-6856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года600755707731788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570773178848513
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года115927310100591094478
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10100591094478927628
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121958010671361135366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10671361135366984617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118781810373941121564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10373941121564977761
21103 Выручка за отчетный год85171650015516
21104 Выручка за предыдущий год165001551620149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28049413294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494132945564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82371155912222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115591222214585
22203 Управленческие расходы за отчетный год7344974910339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97491033912547
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89318101883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181018832038
23203 Проценты к получению за отчетный год34174
23204 Проценты к получению за предыдущий год174119
23303 Проценты к уплате за отчетный год9926742
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26742607
23403 Прочие доходы за отчетный год373333921299
23404 Прочие доходы за предыдущий год33392129918047
23503 Прочие расходы за отчетный год2876507699912
23504 Прочие расходы за предыдущий год50769991215491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1675-15817-6768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15817-67684106
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345123178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123178234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2020-15940-6946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15940-69463872
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2020-15940-6946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15940-69463872
32003 Величина капитала на 31121212
32007 Величина капитала на 31-29754-13814-6868
32008 Величина капитала на 31-29742-13802-6856
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2020159406946
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2020159406946
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2020159406946
33218 Убыток (ИТОГО)2020159406946
33003 Величина капитала на 31121212
33007 Величина капитала на 31-31774-29754-13814
33008 Величина капитала на 31-31762-29742-13802
36003 Чистые активы на 31-31762-297421080676
36004 Чистые активы на 31-297421080676920772
41103 Поступления – всего за отчетный год110472194999153539
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3101563153224
41193 Прочие поступления за отчетный год1101621932333
41203 Платежи – всего за отчетный год109078218181157967
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49016946152545
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год198921462889
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год99149165
41293 Прочие платежи за отчетный год1020892087982189
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1394-23182-4428
43103 Поступления – всего за отчетный год13000260009097
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13000260009097
43203 Платежи – всего за отчетный год1451290005900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1451290005900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1512170003197
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118-2282-1231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2020)/Стоимость активов (1187818) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280+0+7344) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (893)/Выручка (8517) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2020)/Выручка (8517) = -23.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (10.48%), рентабельность компании (-23.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНСТРОЙКОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить