ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЕД" ИНН:0275037100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55841040 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225990418742845
11504 Основные средства на конец предыдущего года904187428453131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225990418740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года904187428450
12103 Запасы на конец отчетного года28078154521331113228
12104 Запасы на конец предыдущего года26897133111322714443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4451144582817998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617828173886706
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6127229534562444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2295345624443496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3465029808265900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2980926590236700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36909307122846426515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30712284642651527776
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36348303682806125891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30368280612589127024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260344403624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344403624752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2603444030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3444036240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36609307122846426515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30712284642651527776
21103 Выручка за отчетный год46429461694859652463
21104 Выручка за предыдущий год46169485965246346762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32781294593128241441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37510312823393634180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1364816710173130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год865917313185280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13648865995820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86599582110220
23404 Прочие доходы за предыдущий год6400162
23503 Прочие расходы за отчетный год132534948
23504 Прочие расходы за предыдущий год53494849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13516867095330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86709533109740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2703173419072195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1734190721952539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10813693676278779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69367627877910156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10813)/Стоимость активов (36909) = 29.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32781+0+0) = 41.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13648)/Выручка (46429) = 29.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10813)/Выручка (46429) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 133.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 139.8

Индекс Альтмана Z = 156.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.57), коэффициент быстрой ликвидности (25.28), коэффициент текущей ликвидности (133.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (29.4%), рентабельность компании (23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить