Общество с ограниченной ответственностью "Акбатыр" ИНН:0275037220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841985 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1823268019692200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2680196922002388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1823268019690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2680196922000
12103 Запасы на конец отчетного года190251310268
12104 Запасы на конец предыдущего года251310291591
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4843854120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3854122970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4801233441450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123344152904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2131436
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года109887730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года88773470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126384918520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84918529300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3086352938213971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3529382131303889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10172912340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года729123490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111739124478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73912441933
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500250025002500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500250025002500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500250025000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500250025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475290771356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290776111323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475290770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года290776110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3086352938213971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3529382131303889
21103 Выручка за отчетный год1438480543471672
21104 Выручка за предыдущий год4805434714251098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1337383226671366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383226677641024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10197316800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97316806610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10197316800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9731680350
23504 Прочие расходы за предыдущий год621382659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10191115420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год911154290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2018230814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18230824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81729123454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7291234720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8172912340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год729123470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (3086) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1337+0+0) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (1438) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (1438) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 2.018

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.018<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акбатыр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить