Общество с ограниченной ответственностью "Роскомплект" ИНН:0275037460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12689981 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6234623469426234
12104 Запасы на конец предыдущего года6234623462346234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1310176921341028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176913961074445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61212251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21225121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7605821591020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8215765573730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7605821591027263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8215765573736700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3510351035100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3510351035100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-442-452-4080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-452-468-4080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3068305831023132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3058304231023032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4537515750084131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5157361342713668
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4537515760000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5157461342710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7605821591027263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8215765573736700
21103 Выручка за отчетный год3851932288
21104 Выручка за предыдущий год51952288233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3851630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51832880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19752010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2332630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год328360
23503 Прочие расходы за отчетный год10121211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1241111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1320510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34917
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1016427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1016420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (7605) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15+0) = 153.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (38) = 60.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (38) = 26.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.676

Индекс Альтмана Z = 3.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (60.53%), рентабельность компании (26.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роскомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить