ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕХКОНТРОЛЬ" ИНН:0275037622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12694019 ОКВЭД:74.20.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6950163593115047121515
11504 Основные средства на конец предыдущего года63593115047121515127823
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года175106163219
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1516350183186430795
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года35018318643079527928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7101798786147017152473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98786147017152473155970
12103 Запасы на конец отчетного года385120131190510339
12104 Запасы на конец предыдущего года1201311905103396486
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4815426442644378
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94021484535875929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14845358759295946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11231392733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313927332363
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48649587
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года649587155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9947317401999023352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31740199902335219328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80964130526167007175825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130526167007175825175298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2736128600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1286000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1281271701132539140649
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71701132539140649128432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1555872997132549140659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72997132549140659128442
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63102530633010022000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53063301002200034565
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1959000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63102550223010022000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55022301002200034565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23042507435810633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25074358106339986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23042507435813166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250743581316612291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80964130526167007175825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130526167007175825175298
21103 Выручка за отчетный год466047241963187801
21104 Выручка за предыдущий год4724196318780174208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13972145802770673077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14580277067307772136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9312-9856-807514724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9856-8075147242072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9312-9856-807514724
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9856-8075147242072
23403 Прочие доходы за отчетный год570232052238979
23404 Прочие доходы за предыдущий год2320522389794845
23503 Прочие расходы за отчетный год3731430764198297
23504 Прочие расходы за предыдущий год4307641982976145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12473-11843-927115406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11843-927115406772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год183403133308
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19590-4242
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год66565656
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1843000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12473-11900-932712217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11900-932712217408
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1450128600
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год1286000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11023-10614-932712217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10614-932712217408
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 311286000
32007 Величина капитала на 3171701132539140649128432
32008 Величина капитала на 3172997132549140659128442
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1450128600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463410012217
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-448911286012217
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463410012217
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)463410012217
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1450128600
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1450128600
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 312736128600
33007 Величина капитала на 312536071701132539140649
33008 Величина капитала на 312810672997132549140659
36003 Чистые активы на 312810672997132549140659
36004 Чистые активы на 3172997132549140659128442
41103 Поступления – всего за отчетный год648675783129095185
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год528469122280190074
41193 Прочие поступления за отчетный год120266642682258
41203 Платежи – всего за отчетный год16416313443734482250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8861182461170513011
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год281539841380535495
41293 Прочие платежи за отчетный год474091141183426972
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9930-23766-605412935
43103 Поступления – всего за отчетный год10039236303460500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10039236303460500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10039236303460-12565
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период109-136-2594370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12473)/Стоимость активов (80964) = -15.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13972+0+0) = -66.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9312)/Выручка (4660) = -199.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12473)/Выручка (4660) = -267.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = -0.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.13), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-199.83%), рентабельность компании (-267.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОНТРОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить