Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма "Ирма тревел" ИНН:0275037630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12702049 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63507209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5072090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88508216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5082160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88508216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5082160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года46400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52464158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4641580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88508216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5082160
21103 Выручка за отчетный год54421831767
21104 Выручка за предыдущий год218317670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5441209711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21837110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год97400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2151209711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12097110
23503 Прочие расходы за отчетный год294742
23504 Прочие расходы за предыдущий год47420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2441163670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11636700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2601097617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10976170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (88) = -295.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+759+0) = -28.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-215)/Выручка (544) = -39.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (544) = -47.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.955

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.444

Индекс Альтмана Z = -22.875

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-39.52%), рентабельность компании (-47.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Ирма тревел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить