Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Атлант-безопасность" ИНН:0275037781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704953 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года973100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года973100
12103 Запасы на конец отчетного года283025564
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26360128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237121059610072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10596173129552
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года209816271524
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16271524770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487152163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152163220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292201237537455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123752167110542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389511237537455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123752167110542
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445029342787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29342787460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года470032343087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32343087760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года882080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33369914134288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9141185049782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34251914134368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9141185849782
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389511237537455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123752167110542
21103 Выручка за отчетный год861458049484826
21104 Выручка за предыдущий год804948482656716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год839147127281560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712728156055689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223192223266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год922232661027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223192223266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год922232661027
23403 Прочие доходы за отчетный год7105
23503 Прочие расходы за отчетный год4075554321
23504 Прочие расходы за предыдущий год5554321567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189536682950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36682950460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37900
24604 Прочее за предыдущий год7346230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151629342327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29342327460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151629342327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29342327460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1516)/Стоимость активов (38951) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83914+0+0) = 2.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2231)/Выручка (86145) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1516)/Выручка (86145) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = -0.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Атлант-безопасность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить