ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА" ИНН:0275038496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20833216 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1068393663600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года36636000
11503 Основные средства на конец отчетного года219441167722148512149532
11504 Основные средства на конец предыдущего года167722148512149532108803
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года558544538832062298609
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года448333206229860936758
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года123681132572136681123252
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года132572136681123252102731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505815382318317255571393
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381763317255571393248292
12103 Запасы на конец отчетного года180181050457835614
12104 Запасы на конец предыдущего года10504578356147668
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года132061832000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18320007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4915042528279750699504106486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5282797506995040391743803345
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440543102781672569547269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102781672569547269858718
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года784260548700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года683260673120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5465235634243752031724659369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6410763514830246593694669738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5971050672475555204275230762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6792526546555752307624918030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50870508705087050870
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50870508705087050870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года592536517673318911699212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года517673318911699212620371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года643406568543369781750082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568543369781750082671241
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1846666282019820409250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2820198204092500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3257637319874630143733097798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3267072295950330977984065120
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года223341136713953481382882
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года136713953481382882181669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5327644615565751506464480680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6223983509577644806804246789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5971050672475555204275230762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6792526546555752307624918030
21103 Выручка за отчетный год33600706354057313600969141626870
21104 Выручка за предыдущий год35405731360096914162687041791663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21319252239686602605249327819582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23968659260524932781958227544041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1228145411437071995719813807288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1143707299571981380728814247622
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1121752910552531963208013084314
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1081678496320801308431412842155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1063925620288124585599701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6202881245855997011302710
23203 Проценты к получению за отчетный год3096619094511922342
23204 Проценты к получению за предыдущий год1909451192234235520
23303 Проценты к уплате за отчетный год4175462704381464863338
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27043814648633380
23403 Прочие доходы за отчетный год73316826321997986004400
23404 Прочие доходы за предыдущий год8263219979897777621008
23503 Прочие расходы за отчетный год3765781981193418426284740
23504 Прочие расходы за предыдущий год1981193418423781171057091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год374083253457-158826338365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253457-158826338365902147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111027732570371374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год732570390568315380
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1005897941550961044
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год97941550961044100637
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год26355500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год555000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год264151332616256261851
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год133261625626185134393
24603 Прочее за отчетный год15583-579288900
24604 Прочее за предыдущий год-57928890-191940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273625198763-151460228842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198763-151460228842621160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год273625198763-151460228842
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198763-151460228842621160
32003 Величина капитала на 3150870508705087050870
32007 Величина капитала на 31517674318911699212620371
32008 Величина капитала на 31568544369781750082671241
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2736251987630228841
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2736251987630228841
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2736251987630228841
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2736251987630228841
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1987630380301150000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1987630380301150000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19876302288410
33278 Дивиденды (ИТОГО)19876302288410
33003 Величина капитала на 3150870508705087050870
33007 Величина капитала на 31592536517674318911699212
33008 Величина капитала на 31643406568544369781750082
36003 Чистые активы на 31643406568543369781750082
36004 Чистые активы на 31568543369781750082671241
41103 Поступления – всего за отчетный год33812187352501933547550040572985
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33461693348599623503262340194880
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1575172114171677
41193 Прочие поступления за отчетный год348919388510441460376428
41203 Платежи – всего за отчетный год33073413349594563771815140717417
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31718854339731093646808138781124
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год717899587928418385407995
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4210782570941396313338
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1281014726245477365799
41293 Прочие платежи за отчетный год87481940636465771159161
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год738774290737-2242651-144432
42103 Поступления – всего за отчетный год48558690481
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год16887650481
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год316710400
42203 Платежи – всего за отчетный год1621391022873727930998
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16213910228700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-157284-101418-37279-30517
43103 Поступления – всего за отчетный год125095002420830020340710
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год125095002420830020340710
43203 Платежи – всего за отчетный год1367826323442371228842136500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1987630228842136500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год134795002344237100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11687637659291805229-136500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-587273955248-474701-311449

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273625)/Стоимость активов (5971050) = 4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1063925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21319252+11217529+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1063925)/Выручка (33600706) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273625)/Выручка (33600706) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 3.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ СБЫТОВАЯ КОМПАНИЯ БАШКОРТОСТАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить