Общество с ограниченной ответственностью "Винный погребок" ИНН:0275038880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22688327 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1387-1123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1123-883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-877-613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-613-373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года889644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года889644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3111
22103 Коммерческие расходы за отчетный год264240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год240222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-264-240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-240-222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-264-240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-240-222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264-240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-240-222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-264-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-240-222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (12) = -2200 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+264+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-264)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -73.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -73.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.987

Индекс Альтмана Z = -705.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-73.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить