ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЦЕНТР" ИНН:0275039965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04691828 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года747770947890
11504 Основные средства на конец предыдущего года709478900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года747770947890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года709478900
12103 Запасы на конец отчетного года348331259
12104 Запасы на конец предыдущего года3312590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289115106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1151060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года246236215
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2362150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года884687651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6876510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года836177818541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778185410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17841617467
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16174670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17941627477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16274770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128713551355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135513550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528047996709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479967090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656761548064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615480640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года836177818541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778185410
21103 Выручка за отчетный год365436453489
21104 Выручка за предыдущий год364534890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325625172231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251722310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39811281258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112812580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39811281258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112812580
23303 Проценты к уплате за отчетный год695440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54400
23404 Прочие доходы за предыдущий год2483540
23503 Прочие расходы за отчетный год5255109
23504 Прочие расходы за предыдущий год551090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27712671463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126714630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110117115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1171150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16711501348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115013480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16711501348
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115013480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (8361) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3256+0+0) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (3654) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (3654) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = -2.877

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить