Автономная некоммерческая организация "Редакция газеты "Действие" ИНН:0275040199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05840029 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310138344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138344419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310138344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138344419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310138344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138344419
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1470-106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2060-31
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-147-206-106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-206-106-31
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года457344450
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года344450450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457344450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344450450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310138344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138344419
21103 Выручка за отчетный год549354524974
21104 Выручка за предыдущий год545249744415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161215471520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154750501200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год388139053454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3905-763215
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93401165
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год136501168
22203 Управленческие расходы за отчетный год309402365
22204 Управленческие расходы за предыдущий год274602078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1473905-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-206-76-31
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1473905-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-206-76-31
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-147206-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-206-76-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-147206-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-206-76-31
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14700
33218 Убыток (ИТОГО)14700
36003 Чистые активы на 31-14700
36004 Чистые активы на 31-20600
41103 Поступления – всего за отчетный год549300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год549300
41203 Платежи – всего за отчетный год532100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год309400
41293 Прочие платежи за отчетный год81900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-147)/Стоимость активов (310) = -47.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1612+934+3094) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-147)/Выручка (5493) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-147)/Выручка (5493) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.474

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.322

Х5 = Выручка/Активы = 17.719

Индекс Альтмана Z = 16.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (-2.68%), рентабельность компании (-2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Действие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить