Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма "Прогресс" ИНН:0275040216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12709502 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361363959335048
11504 Основные средства на конец предыдущего года395933504833122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361363959335048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года395933504833122
12103 Запасы на конец отчетного года275188461293325163
12104 Запасы на конец предыдущего года461293325163206088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1856871115272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215128459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151284594790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275190463300673443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463300673443506088
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311326502893708491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502893708491539210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109696134750251536
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13475025153682250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200148366212455321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366212455321454073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309844500962706857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500962706857536323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311326502893708491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502893708491539210
21103 Выручка за отчетный год143527314169258391
21104 Выручка за предыдущий год314169258391117764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143520313600258193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313600258193116000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7569198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5691981764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7569198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5691981764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7569198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5691981764
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11440353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6455158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4551581411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6455158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4551581411
41103 Поступления – всего за отчетный год12081900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11104700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год107200
41193 Прочие поступления за отчетный год870000
41203 Платежи – всего за отчетный год18906300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8114900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год823900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год821100
41293 Прочие платежи за отчетный год9146400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6824400
43103 Поступления – всего за отчетный год7164600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7164600
43203 Платежи – всего за отчетный год355100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год355100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6809500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (311326) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143520+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (143527) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (143527) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.581

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.581<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить