Общество с ограниченной ответственностью "Ликос" ИНН:0275040671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31234743 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116971602516860
11504 Основные средства на конец предыдущего года160251686017695
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116971602516860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160251686017695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31129172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129172206
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года600335547664651
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года554766465158335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116892153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года892153191
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602445658864976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года565886497658732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719417261381836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726138183676427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года599845753362681
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года575336268159466
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599955754462692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575446269259477
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года117901478318814
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года147831881416616
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года117901478318814
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года147831881416616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156286330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286330334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156286330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286330334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719417261381836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726138183676427
21103 Выручка за отчетный год332420172016
21104 Выручка за предыдущий год201720162297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239623452639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234526393536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год928-328-623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-328-623-1239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год928-328-623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-328-623-1239
23203 Проценты к получению за отчетный год567256276948
23204 Проценты к получению за предыдущий год562769487948
23303 Проценты к уплате за отчетный год141518232381
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18232381322
23403 Прочие доходы за отчетный год3329984515564
23404 Прочие доходы за предыдущий год98451556450
23503 Прочие расходы за отчетный год5936987115551
23504 Прочие расходы за предыдущий год987115551946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257834503957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год345039575491
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1278892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8892145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245133623865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год336238655346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год245133623865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год336238655346
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 315753300
32008 Величина капитала на 315754400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))245100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)245100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))245100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)245100
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 315998400
33008 Величина капитала на 315999500
36003 Чистые активы на 315999500
36004 Чистые активы на 315754400
41103 Поступления – всего за отчетный год511300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год423200
41193 Прочие поступления за отчетный год88100
41203 Платежи – всего за отчетный год305700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год68100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год40100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9200
41293 Прочие платежи за отчетный год118900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год205600
42103 Поступления – всего за отчетный год195500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год195500
42203 Платежи – всего за отчетный год84000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год84000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год111500
43103 Поступления – всего за отчетный год10000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год404700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год404700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-394700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-77600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2451)/Стоимость активов (71941) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2396+0+0) = 38.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (928)/Выручка (3324) = 27.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2451)/Выручка (3324) = 73.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.022

Индекс Альтмана Z = 11.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (27.92%), рентабельность компании (73.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ликос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить