ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕССНАБ" ИНН:0275040907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31238764 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358851586243289
11504 Основные средства на конец предыдущего года51586243289369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3588515862430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года515862432890
12103 Запасы на конец отчетного года19173198231758415074
12104 Запасы на конец предыдущего года19823175841507512227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11043553315634992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5533198749922530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года731007091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10070908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3028925456192170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2545619641201570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33877306142546020446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30614258852044615134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1700170017000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1700170017000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5216360615550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360615559030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6926531632652613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5316326526131745
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5790250
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года902600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5790250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года902600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3573476343194233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4763431942332145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23321204451785113600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20445182741360011244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2689425208221700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2520822593178330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33877306142546020446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30614258842044615134
21103 Выручка за отчетный год73045571644906343436
21104 Выручка за предыдущий год57164490634343646462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63212501674402542144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50166440253814945859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9833699750380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6998503852870
22203 Управленческие расходы за отчетный год6624426539020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4265390239950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3209273211360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2733113612920
23303 Проценты к уплате за отчетный год527515560309
23304 Проценты к уплате за предыдущий год516560309245
23403 Прочие доходы за отчетный год457480386305
23404 Прочие доходы за предыдущий год480386305581
23503 Прочие расходы за отчетный год186183322378
23504 Прочие расходы за предыдущий год1833223781193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295325146400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25146409100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год601486102249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год486102214166
24603 Прочее за отчетный год5228340
24604 Прочее за предыдущий год2834350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23002000504661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2000504661-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год230020005040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20005046610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2300)/Стоимость активов (33877) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63212+0+6624) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3209)/Выручка (73045) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2300)/Выручка (73045) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = 2.428

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.428<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕССНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить