Общество с ограниченной ответственностью "Уральская Металлургическая Компания" ИНН:0275041410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706152 ОКВЭД:51.12.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10101010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10101010
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года301330359388
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года330359388417
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года158158158158
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года158158158158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года469498527556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года498527556585
12103 Запасы на конец отчетного года606606604500
12104 Запасы на конец предыдущего года6066045001433
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18181818
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18181818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7311711057322680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7110573226802141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21376981490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13769814900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7937787170524688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7871705246883592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8406836975795244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8369757952444177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6246312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46312105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72564112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года564112115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8334831375405232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8313754052324062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8334831375405232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8313754052324062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8406836975815244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8369758152444177
21103 Выручка за отчетный год892229051592983
21104 Выручка за предыдущий год2290515928930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841213849342933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2138493429380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5115222550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152225-450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1581430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год814300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361448250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14482-450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361448248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14482-450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2916100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361156612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11566-550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год361156612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11566-550
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3146000
32008 Величина капитала на 3156000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3162000
33008 Величина капитала на 3172000
41103 Поступления – всего за отчетный год2209000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2209000
41203 Платежи – всего за отчетный год2344000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2200000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год128000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-135000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-135000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (8406) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+15+0) = 4.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (892) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (892) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.259

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.04%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уральская Металлургическая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить