Общество с ограниченной ответственностью "Кофейник" ИНН:0275041650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285988 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34693
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5295-4076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40761192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5285-4066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40661202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52574071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40712188
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2929
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52874100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41002217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343419
21103 Выручка за отчетный год14003216
21104 Выручка за предыдущий год32168365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9542051
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8022262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22626314
22203 Управленческие расходы за отчетный год24558112
22204 Управленческие расходы за предыдущий год81127560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1653-5850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5850-1246
23403 Прочие доходы за отчетный год4761013
23404 Прочие доходы за предыдущий год1013447
23503 Прочие расходы за отчетный год42430
23504 Прочие расходы за предыдущий год43045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1219-5267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5267-844
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1219-5267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5267-844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1219-5267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5267-844

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1219)/Стоимость активов (2) = -60950 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (598+0+2455) = -54.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1653)/Выручка (1400) = -118.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1219)/Выручка (1400) = -87.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2642.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2627.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -609.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -609.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -23320.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2642.5), рентабельность продукции (-118.07%), рентабельность компании (-87.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кофейник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить