Общество с ограниченной ответственностью "Раствор + Бетон" (открыто конкурсное производство) ИНН:0275041957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15292505 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20652065
11504 Основные средства на конец предыдущего года20652065
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20652065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20652065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года649402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года402128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27682467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24672276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2238-9749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9749-8972
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500611766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1176610798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500611766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1221610798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27682467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24672276
21103 Выручка за отчетный год748743
21104 Выручка за предыдущий год743916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6861229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12291330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-486-414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-486-414
23503 Прочие расходы за отчетный год115260
23504 Прочие расходы за предыдущий год26011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53-746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-746-425
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83-777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-777-451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (2768) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (686+0+0) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (748) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (748) = -11.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.447

Индекс Альтмана Z = -10.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (-11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раствор  Бетон открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить