Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский фанерно-плитный комбинат" ИНН:0275042076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296182 ОКВЭД:20.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года459644503758458852186227
11504 Основные средства на конец предыдущего года503758458852186227122080
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года291781338660357818275423
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года338660357818275423293462
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1853185318531853
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1853185318530
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года761363610791276315
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3636107912763157326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года754039847907829314739818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года847907829314739818422868
12103 Запасы на конец отчетного года25957419240517075192075
12104 Запасы на конец предыдущего года19240517075192075141348
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60836448922568667045
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44892256866704574738
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626274430778304312164742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430778304312164742239902
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года245788190524162558192849
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года190524162558192849147691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72661719141852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617191418523780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1193198864770664221518563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864770664221518563607459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1947237171267714935351258381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1712677149353512583811030327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17593175931759317593
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17593175931759317593
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года683336211900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года62119000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года17593175931759317593
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года17593175931759317593
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392215349248256360200110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года349248256360200110213081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года495734446553291546235296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446553291546235296248267
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1034635852140754744662399
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года852140754744662399429102
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года708722105123478531
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года221051234785317180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1041722874245767091670930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года874245767091670930436282
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года514164299211815543778
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года429921181554377821000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238108195368138252140358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195368138252140358107174
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года51553805209080253761
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года80520908025376186804
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года687047299987689114258
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7299987689114258130800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409781391879434898352155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391879434898352155345778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1947237171267714935351258381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1712677149353512583811030327
21103 Выручка за отчетный год1771598186428615966421559292
21104 Выручка за предыдущий год1864286159664215592921373643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1431310149171913384461299442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1491719133844612994421175630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год340288372567258196259850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372567258196259850198013
22103 Коммерческие расходы за отчетный год122299116262103788101404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11626210378810140469441
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217989256305154408158446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256305154408158446128572
23203 Проценты к получению за отчетный год2790233130773445
23204 Проценты к получению за предыдущий год2331307734453358
23303 Проценты к уплате за отчетный год1561951013947644145678
23304 Проценты к уплате за предыдущий год101394764414567833669
23403 Прочие доходы за отчетный год60554373131060265363
23404 Прочие доходы за предыдущий год37313106026536332929
23503 Прочие расходы за отчетный год66599660591928983888
23504 Прочие расходы за предыдущий год66059192898388852739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год585391284967235797688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128496723579768878451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7221175951173021569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17595117302156913157
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год495165410751529
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1654107515293559
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4982975838161351
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9758381613516092
24603 Прочее за отчетный год336982555611511
24604 Прочее за предыдущий год82555611511280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42967928885625075110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92888562507511058922
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год62146211900
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год62119000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491811550075625075110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155007562507511058922
32003 Величина капитала на 3117593175931759317593
32005 Величина капитала на 3162119000
32006 Величина капитала на 3117593175931759317593
32007 Величина капитала на 31349248256360200110213081
32008 Величина капитала на 31446553291546235296248267
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)62146211900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42967928885625085110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)491811550075625085110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42967928885625075110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42967928885625075110
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)62146211900
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)62146211900
33003 Величина капитала на 3117593175931759317593
33005 Величина капитала на 31683336211900
33006 Величина капитала на 3117593175931759317593
33007 Величина капитала на 31392215349248256360200110
33008 Величина капитала на 31495734446553291546235296
36003 Чистые активы на 31547287527073382348289057
36004 Чистые активы на 31527073382348289057335071
41103 Поступления – всего за отчетный год2352388239700319763191904341
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2068806207899618855831738677
41193 Прочие поступления за отчетный год28358231800790736165664
41203 Платежи – всего за отчетный год2351212229937718373071559765
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1767691166239813117561079679
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год299139319615300123279044
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1482951011084427824304
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7045183321757721479
41293 Прочие платежи за отчетный год129042197924163573155259
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год117697626139012344576
42103 Поступления – всего за отчетный год524679684089475165865
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год523739432986111162420
42193 Прочие поступления за отчетный год941642870
42203 Платежи – всего за отчетный год293134224924315259643944
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2936359254174383406567
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год10000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20006011233793215198540
42293 Прочие  платежи за отчетный год63701533333260517463
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-240667-128084-225784-478079
43103 Поступления – всего за отчетный год1326414542172478459494455
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1326414542172478459484455
43203 Платежи – всего за отчетный год1092368506457392625362880
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1087272502362311295231843
43293 Прочие платежи за отчетный год509640957533048890
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2340463571585834131575
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54455257-938-1928

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42967)/Стоимость активов (1947237) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1431310+122299+0) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217989)/Выручка (1771598) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42967)/Выручка (1771598) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Х5 = Выручка/Активы = 0.91

Индекс Альтмана Z = 1.515

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.515<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (12.3%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский фанерно-плитный комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить