ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Д-СТИЛЬ" ИНН:0275042252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296242 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года819376008026
11504 Основные средства на конец предыдущего года760080268460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года58637607520
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60752579700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66830683528026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68352659968460
12103 Запасы на конец отчетного года399000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года264800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6792857978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8854421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года736226836066004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года683606600462881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57124683370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68337659460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571376835065959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года683506595962840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1300400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1300400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34811045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34811045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года736226836066004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года683606600462881
21103 Выручка за отчетный год39930353881
21104 Выручка за предыдущий год303538814321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90599602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5996021052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30924363279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243632793269
22203 Управленческие расходы за отчетный год34500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3624363279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243632793269
23503 Прочие расходы за отчетный год1117745160
23504 Прочие расходы за предыдущий год45160262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1121323913119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239131193007
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1121323913119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год239131193007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1121323910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239131190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11213)/Стоимость активов (73622) = -15.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+0+345) = -8.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (399) = -9.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11213)/Выручка (399) = -2810.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.466

Индекс Альтмана Z = 2.418

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.418<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.85), коэффициент текущей ликвидности (18.75), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-9.02%), рентабельность компании (-2810.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д-СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить