Общество с ограниченной ответственностью "Атон-Уфа" ИНН:0275042622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15302066 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1468
11504 Основные средства на конец предыдущего года46816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года629425296395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425296395227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7176617113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176617113136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63660114040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60114048140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6376041411822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6051411822751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-131-4481007680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4481007680667
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68682020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6868200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768985336122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98533612264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7689853360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9853361220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6376041411822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6051411822751
21103 Выручка за отчетный год2495840561722663
21104 Выручка за предыдущий год8405617226633713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2228784757662617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7847576626173633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2675584060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год558406460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2675584060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год558406460
23503 Прочие расходы за отчетный год441491915
23504 Прочие расходы за предыдущий год149191572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2234093870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год409387310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8278613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22332730925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3273092551

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (637) = 35.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2228+0+0) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (2495) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (2495) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Индекс Альтмана Z = 1.956

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.956<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (10.7%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атон-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить